財務稅務及資金管理
主辦單位：上海普瑞思管理咨詢有限公司 上海創(chuàng)卓商務咨詢有限公司
日期地址：2026年07月16~17日/上海
培訓費用：5000元/人(含培訓費、資料費、午餐費及茶點等)
課程目標：
掌握國際稅收協(xié)定、東道國主要稅種、中國境外稅收抵扣規(guī)則及外派人員個稅社保政策，具備境外稅收抵扣實操與外派稅務管理能力，并建立國際稅收合規(guī)與反避稅意識。
參訓對象：
財務部門員工、管理層。
授課形式：
知識講解、案例分析討論、角色演練、小組討論、互動交流、游戲感悟、頭腦風暴、強調(diào)學員參與。
課程大綱：
一、國際稅收簡介
?國際稅基本原理
?稅收協(xié)定介紹
?稅收協(xié)定范本介紹
?中國稅收協(xié)定談簽歷史簡介
?詳細講解并附案例分析
?常設(shè)機構(gòu)/股息/利息/特許權(quán)使用費/財產(chǎn)收益/非獨立勞務（受雇所得）/董事費（高管報酬）/海運空運
?受益所有人（反避稅的測試方法）
?雙邊稅收協(xié)定下的雙邊磋商機制
?國際間稅收合作與反避稅 （BEPS的15項行動計劃與“雙支柱”的影響）
?自貿(mào)協(xié)定/關(guān)稅與原產(chǎn)地證
?雙邊社保協(xié)定（補充內(nèi)容）
二、東道國稅制簡介
?境外稅務環(huán)境簡介
?企業(yè)所得稅
?個人所得稅
?增值稅
?跨境勞務增值稅規(guī)則 （OECD增值稅指南解釋）
?印花稅/地方稅
?自貿(mào)協(xié)定（RCEP的積極影響）/關(guān)稅/進口環(huán)節(jié)增值稅
?征稅方式
?申報方式
三、中國稅的關(guān)聯(lián)-境外稅收抵扣實務操作
?境外所得抵免方法簡介
?綜合抵免法/五層間接抵免/簡易抵扣法/稅收饒讓
?中國稅收居民身份證明
?境外稅務抵扣-不可名稱看實質(zhì)？不看清繳看實繳？
?境外抵扣文件（簡化和實用）
?相關(guān)外匯折算
?關(guān)聯(lián)交易同期資料與國別報告準備
?境外個稅在中國的抵扣及匯算清繳
四、中方外派人員個稅及社保遵從及籌劃
?稅收協(xié)定及范本對個人境外所得規(guī)定
?中國稅法對外派員工規(guī)定與現(xiàn)狀
?外派員工在東道國個稅現(xiàn)狀和困境
?境外附加福利個稅問題
?境外個稅征管/實體化/籌劃示例
?稅總公告2020年3號文解讀
?境外個人所得抵扣/饒讓
?國際間反避稅合作（情報互換與CRS）
?“走出去”企業(yè)對中方外派員工的個稅管理建議
?國際派遣及第三方勞務公司的安排
?中方外派高管人員的特殊注意事項（新增內(nèi)容）
?雙邊社保協(xié)定
?東道國當?shù)厣绫Ｗ駨呐c節(jié)省
講師介紹：梁老師
?國家稅務總局《中國稅網(wǎng)》稅務專家顧問
?國家稅務總局稅務干部學院“一帶一路”外聘兼職教授
?中國國際商會“一帶一路”稅務研究小組副組長
梁老師有30年豐富的不同身份的專職稅務經(jīng)驗。其中包括5年中國政府稅務部門公務員經(jīng)歷（財政部稅政司國際處和新疆烏魯木齊市稅務局涉外分局），4年的北京德勤國際會計事務所稅務專業(yè)咨詢師的經(jīng)驗，5年國際500強歐美跨國公司（卡夫，惠普）在中國區(qū)的稅務負責人管理經(jīng)驗。特別在近13年來，他隨著中國成功的“走出去”企業(yè)歷程，積累了區(qū)域稅務實地工作經(jīng)驗（如非洲，中東，歐洲，美國，東南亞）和全球稅務高層的管控經(jīng)驗，使其成為中國為數(shù)不多的優(yōu)秀國際稅務資深實務專家，在業(yè)界享有很好的口碑。
部分服務案例包括：
華為，京西，天合，葛洲壩，國投電力等
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