課程背景：
按照財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等部委的相關(guān)工作部署，2013年企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作已經(jīng)在中央企業(yè)及國(guó)有大中型企業(yè)以及上市公司中全面鋪開。企業(yè)內(nèi)部控制工作涵蓋了企業(yè)全員、全流程，涉及面廣、錯(cuò)綜復(fù)雜，企業(yè)急需要有自己的“明白人”來為企業(yè)一把手制定內(nèi)控相關(guān)決策出謀劃策，協(xié)調(diào)、指揮中介服務(wù)機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和其他技術(shù)支持，牽頭企業(yè)內(nèi)部各部門協(xié)同合作落實(shí)內(nèi)控職責(zé)，并組織企業(yè)開展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作。但目前企業(yè)中具備以上綜合能力的內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)管理為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值人才仍非常稀缺。
依據(jù)國(guó)家中長(zhǎng)期人才戰(zhàn)略規(guī)劃的精神要求，集十余年風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制高端培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，以及與國(guó)內(nèi)政策制定及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、內(nèi)控最佳實(shí)踐企業(yè)、行業(yè)組織、理論及學(xué)術(shù)界的緊密合作優(yōu)勢(shì)，隆重推出“高級(jí)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值專業(yè)人才培養(yǎng)工程項(xiàng)目”，著力打造一批具備宏觀戰(zhàn)略思維以及國(guó)際視野，熟悉國(guó)際國(guó)內(nèi)相關(guān)規(guī)范要求，精通風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)的工具和方法、掌握風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)的復(fù)合型內(nèi)控管理高端人才。該項(xiàng)目已納入崗位培訓(xùn)管理體系。
課程收益：
掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、職業(yè)舞弊及內(nèi)部審計(jì)等理論
掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
通過企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法
課程大綱
內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和方案
一、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)——控制環(huán)境體系
（1）治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)及關(guān)鍵點(diǎn)控制
治理結(jié)構(gòu)的圖譜介紹
實(shí)戰(zhàn)討論及演練：貴司在治理結(jié)構(gòu)中有什么風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？如何應(yīng)對(duì)？
案例討論：某公司治理結(jié)構(gòu)運(yùn)行中的問題及改良點(diǎn)
（2）組織架構(gòu)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
集團(tuán)公司管控的要點(diǎn)
母子管控模型的介紹
案例：授權(quán)
案例討論：國(guó)內(nèi)企業(yè)的集團(tuán)管控中都有哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？
案例分享：某集團(tuán)母子管控模式的設(shè)計(jì)
（3）發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)
愿景、使命、價(jià)值觀對(duì)戰(zhàn)略的影響
中長(zhǎng)期目標(biāo)規(guī)劃的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
戰(zhàn)略制訂的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
戰(zhàn)略實(shí)施的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
戰(zhàn)略評(píng)估的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
案例討論：知名企業(yè)為什么倒在戰(zhàn)略上？
（4）人力資源和企業(yè)文化的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
人才的核心財(cái)富是什么？與主要風(fēng)險(xiǎn)？
企業(yè)文化的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
人力資源的主要內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)
案例討論：國(guó)內(nèi)企業(yè)在人才內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？如何應(yīng)對(duì)？
二、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)——控制活動(dòng)體系
銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理；采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
生產(chǎn)運(yùn)行的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理；物流倉(cāng)儲(chǔ)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理；資金的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
工程項(xiàng)目的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理；資產(chǎn)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
擔(dān)保的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
三、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)——控制手段體系
（1）企業(yè)管理報(bào)告及內(nèi)部信息傳遞環(huán)節(jié)的內(nèi)控實(shí)務(wù)
管理報(bào)告體系的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
案例討論：國(guó)內(nèi)企業(yè)在管理報(bào)告的分析存在哪些分析？如何應(yīng)對(duì)？
內(nèi)部信息傳遞環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)介紹，示例
（2）企業(yè)全面預(yù)算的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
全面預(yù)算的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)
全面預(yù)算工作的實(shí)際控制目標(biāo)
案例分享：某集團(tuán)是如何將內(nèi)控應(yīng)用到全面預(yù)算管理建設(shè)中
（3）企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
信息系統(tǒng)隱藏更多的風(fēng)險(xiǎn)
信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)
信息系統(tǒng)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)介紹
案例討論：如何選擇不同的ERP信息系統(tǒng)
內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理建立后的運(yùn)行、檢查、評(píng)價(jià)
一、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)后的有效運(yùn)行
（1）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的分部門檢查方法
（2）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)與執(zhí)行效果測(cè)試
（3）將內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)融入企業(yè)管理的日常工作
（4）企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)
二、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施考核與評(píng)價(jià)
（1）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施效果測(cè)試
（2）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施結(jié)果檢查
（3）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理考核方法
（4）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的績(jī)效評(píng)價(jià)與薪酬考核
三、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)工作的內(nèi)容和方法
（1）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的設(shè)置條件及具體要求
（2）常見的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)形式及優(yōu)缺點(diǎn)分析
（3）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)涉及到的相關(guān)方及其職責(zé)分工
（4）如何制定有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)工作方案
（5）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建
（6）公司層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評(píng)價(jià)與相關(guān)指標(biāo)
（7）業(yè)務(wù)流程層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評(píng)價(jià)與相關(guān)指標(biāo)
（8）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)常用方法：資料分析、問卷調(diào)查、穿行測(cè)試、實(shí)地檢查等
四、訓(xùn)練營(yíng)探討、提問、交流
【主講老師】王煒
價(jià)值內(nèi)部控制創(chuàng)始人、價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)始人、財(cái)政部會(huì)計(jì)司、證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部《我國(guó)境內(nèi)外同時(shí)上市公司2011年執(zhí)行企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系情況分析報(bào)告》起草人、財(cái)政部?jī)?nèi)部控制操作標(biāo)準(zhǔn)制訂專家、財(cái)政部?jī)?nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告工作輔導(dǎo)專家、財(cái)政部?jī)?nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告工作指導(dǎo)專家、國(guó)資委風(fēng)險(xiǎn)管理特約顧問、中國(guó)管理科學(xué)研究院內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理研究所主任、著名企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢專家、職業(yè)經(jīng)理人（內(nèi)部控制）人才測(cè)評(píng)專家委員會(huì)委員、中國(guó)人民大學(xué)客座教授、清華大學(xué)特邀講師、浙江大學(xué)特邀講師、中央廣播電視大學(xué)信用教材評(píng)審專家、長(zhǎng)期服務(wù)于國(guó)內(nèi)大中型企業(yè)的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作