如何運(yùn)用EXCEL編制及跟蹤預(yù)算
【課程簡(jiǎn)介】
這門課程將介紹如何將
Excel的各種功能，如表格、圖表及函數(shù)等靈活運(yùn)用在預(yù)算編制的各項(xiàng)工作中，完全解決這些問題。從此，您將有更多的時(shí)間將工作重點(diǎn)放在預(yù)算結(jié)果的審查、預(yù)算和實(shí)際差異的分析上，而不再糾纏于數(shù)據(jù)的匯總、核對(duì)、更新和計(jì)算上，這將大大提高財(cái)務(wù)部門的工作效率，以及在企業(yè)管理中的地位。
對(duì)于財(cái)務(wù)人員來說，預(yù)算編制是既瑣碎、費(fèi)時(shí)又涉及面廣的一項(xiàng)繁重的任務(wù)。如果能夠有效地使用 Excel，將大大提高預(yù)算編制工作的效率。然而，由于對(duì) Excel 操作的不熟練，或?qū)?Excel 功能的不了解，又常常導(dǎo)致數(shù)據(jù)重復(fù)輸入、更新不一致、匯總各部門數(shù)據(jù)費(fèi)時(shí)等問題。
編制年度預(yù)算是每個(gè)企業(yè)必須做的一項(xiàng)重要工作。
【培訓(xùn)對(duì)象】
財(cái)務(wù)經(jīng)理、預(yù)算編制人員、成本控制、財(cái)務(wù)分析等。
要求學(xué)員：
（1）有一些基本的 Excel 操作技能；
（2）對(duì)企業(yè)預(yù)算編制的內(nèi)容及方法、預(yù)算的跟蹤及控制有一定的了解；。
【培訓(xùn)收益】
——學(xué)習(xí)如何使用 Excel 的各種高級(jí)技巧高效率地編制這些內(nèi)容、比較分析實(shí)際的差異
——學(xué)習(xí)跨國(guó)企業(yè)如何編制預(yù)算、預(yù)算應(yīng)包括的內(nèi)容，以及利用
預(yù)算管理企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)
——學(xué)員也能獲得各種預(yù)算與實(shí)際差異分析的報(bào)表模型，他將使您每月花盡可能少的時(shí)間在計(jì)算差異上，而把更多的精力放在分析差異、找出原因及采取修正措施上
——學(xué)員更能獲得各種 Excel 模型，這些模型不僅能用來收集來自銷售、生產(chǎn)、采購(gòu)等部 門的數(shù)據(jù)，更能據(jù)此完成損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表的編制。所有這一切將一氣呵成、自動(dòng)完成，大大提高預(yù)算的編制效率！
【培訓(xùn)時(shí)間】
培訓(xùn)用時(shí)（2天），包括基本觀念和操作實(shí)務(wù)講解、學(xué)員練習(xí)、案例討論、分析和分享、交流互動(dòng)；
【設(shè)施工具】
——設(shè)備：課堂練習(xí)電腦，建議每人一臺(tái)或兩人一臺(tái)，自帶筆記本時(shí)，應(yīng)配備足夠的插線板；
——軟件：建議預(yù)裝 Microsoft Office 2007，開課前提供《案例練習(xí)題》供現(xiàn)場(chǎng)練習(xí)；
——場(chǎng)地：建立在有桌子的會(huì)議室或教室；白板 + 投影儀 + 麥克。
——贈(zèng)送：現(xiàn)場(chǎng)贈(zèng)送部分工具、軟件及資料模板。
【課程大綱】
上篇：如何利用Excel 編制預(yù)算
預(yù)備知識(shí)
——預(yù)算應(yīng)包括的內(nèi)容
——使用 Excel 表格編制預(yù)算的基本約定
——各個(gè)預(yù)算項(xiàng)目的 Excel 表格之間的關(guān)系
直接人工成本預(yù)算
——如何計(jì)算小時(shí)費(fèi)率和人工效率
——有哪些“四舍五入”的函數(shù)
——如何預(yù)算直接人工需求
材料成本預(yù)算
——如何用數(shù)組計(jì)算復(fù)雜的公式
——TRANSPOSE 函數(shù)在材料成本預(yù)算中的運(yùn)用
——條件格式的使用
固定資產(chǎn)投資預(yù)算
——DATEDIF 及其他日期函數(shù)在固定資產(chǎn)預(yù)算中的使用
人員及工資費(fèi)用預(yù)算
——有哪些“查找/匹配”函數(shù)
期間費(fèi)用預(yù)算
——使用 INDIRECT 函數(shù)提高表與表之間的鏈接效率
銷售預(yù)算
——相對(duì)引用、絕對(duì)引用和混合引用的區(qū)別
——IF 和SUMIF 函數(shù)在銷售預(yù)算中的使用
——如何以千元為單位顯示數(shù)據(jù)
損益表和現(xiàn)金流量表的自動(dòng)生成
預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表
——存貨周轉(zhuǎn)率與存貨余額的預(yù)算編制
——付款條款與應(yīng)付賬款余額的預(yù)算編制
——信用條款與
應(yīng)收賬款余額的預(yù)算編制
——其它應(yīng)收、應(yīng)付、待攤、預(yù)提等資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的預(yù)算編制
下篇：如何利用Excel 跟蹤預(yù)算
每月固定格式的財(cái)務(wù)報(bào)表
——如何用INDEX 函數(shù)自動(dòng)編制每月各種固定格式的財(cái)務(wù)報(bào)表
——主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的實(shí)際與預(yù)算對(duì)比分析（J、K、L 的巧妙使用）
期間費(fèi)用的控制
——用合并計(jì)算功能匯總各成本中心的費(fèi)用報(bào)告
——如何設(shè)計(jì) Excel 表單既方便使用者填寫又有利于財(cái)務(wù)部門的匯總、分析
——用動(dòng)態(tài)圖完成各成本中心的實(shí)際和預(yù)算費(fèi)用比較分析
銷售及毛利的跟蹤及差異分析
——文本函數(shù)在處理產(chǎn)品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據(jù)時(shí)的綜合運(yùn)用
——如何用Excel 圖表直觀地表示預(yù)算毛利到實(shí)際毛利的變化
——如何計(jì)算預(yù)算毛利和實(shí)際毛利的各種差異。